Giao diện tối
Sổ sách kế toán thuế theo Thông tư 88
Phân hệ: Chốt sổ & Báo cáo
Áp dụng cho: Chủ khách sạn, Kế toán
Mục tiêu: Tự động tách doanh thu và xuất sổ sách kế toán nộp cơ quan thuế.
1. Mục tiêu nghiệp vụ
- Tự động phân tách và kết xuất sổ sách kế toán theo đúng biểu mẫu Thông tư 88/2021/TT-BTC dành cho hộ kinh doanh khách sạn, nhà nghỉ.
- Tự động bóc tách doanh thu dịch vụ lưu trú (7%) và bán hàng hóa minibar (1.5%) chính xác từng đồng.
2. Điều kiện tiên quyết & Chuẩn bị
- Toàn bộ hóa đơn bán ra và phiếu chi mua hàng trong kỳ đã được hạch toán vào hệ thống.
- Cấu hình thông tin mã số thuế và tên hộ kinh doanh đã được cập nhật chuẩn xác.
3. Các bước thao tác
Hình: Mẫu phiếu thu chi chuẩn biểu mẫu kế toán Thông tư 88
- Mở phân hệ Báo cáo thuế:
- Vào menu "Báo cáo" $\rightarrow$ chọn tab "Sổ sách thuế (TT 88)".
- Chọn kỳ kế toán cần kết xuất:
- Chọn tháng hoặc quý cần nộp thuế (ví dụ: Tháng 10 hoặc Quý 3).
- Kiểm tra 4 biểu mẫu sổ kế toán:
- Sổ S2a-HKD: Sổ chi tiết doanh thu bán hàng hóa và dịch vụ lưu trú.
- Sổ S2b-HKD: Sổ chi tiết kho vật tư, hàng hóa đồ uống minibar.
- Sổ S2c-HKD: Sổ chi phí kinh doanh (tiền điện, nước sinh hoạt, đồ dùng buồng phòng...).
- Sổ S2d-HKD: Sổ theo dõi tình hình thực hiện nghĩa vụ thuế với nhà nước.
- Kết xuất file Excel trọn bộ:
- Bấm nút "Xuất trọn bộ sổ sách (.xlsx)". File Excel tải về đã kẻ sẵn bảng biểu và điền sẵn số liệu chuẩn mực, sẵn sàng in đóng sổ ký tên.
4. Lưu ý & Xử lý tình huống thường gặp
- Thuế suất chuẩn theo ngành nghề: Dịch vụ lưu trú chịu thuế 7% (GTGT 5% + TNCN 2%); bán nước minibar chịu thuế 1.5% (GTGT 1% + TNCN 0.5%).
- Lưu trữ chứng từ gốc: Kèm theo bộ sổ in ra các hóa đơn mua hàng thực tế và phiếu thu chi đã được ký nhận đầy đủ.